Zwrot podatku z USA   
Zwroty-podatku.info
Rodzaj podatków potrącanych w USA:
  1. Podatek federalny (federal tax) - Podstawowy podatek. Potrącane zaliczki na ten podatek to około 10% dochodu. Z podatku federalnego zwolnione jest ustawowo pierwsze 3500 USD dochodu (kwota na rok 2008). Od wyższych zarobków trzeba już zapłacić podatek. W przypadku wizy J-1 stosując różnego rodzaju odpisy podatkowe, można starać się o pełny zwrot przy zarobkach do 13 500 USD.
  2. Podatek stanowy (state tax) - Zaliczki potracane sa tylko w niektórych stanach i wynoszą 1-10% dochodu. Możliwość i wysokość zwrotu tego podatku zależy od sumy dochodów oraz przepisów podatkowych poszczególnych stanów.
  3. Podatki lokalne (local tax) - Zaliczki na ten podatek to 1-2% dochodówa (nie podlegają one zwrotowi, ale też nie sa one naliczane zbyt często).
  4. Zaliczki na ubezpieczenia zdrowotne (social security tax (FICA) oraz medicare tax). Zaliczki rzędu 10% dochodów. W przypadku wizy J-1 i pracy naukowej na uczelni wyższej w USA zaliczki te można odzyskać. Niestety studenci pracujący na programach Work&Travel nie mają możliwości ich odzyskania (przekonałem się o tym osobiście otrzymując z IRS następujące: PISMO).

O czym należy pamiętać podczas pobytu w USA?
  1. Podczas pracy w USA sprawdź czy pracodawca nie potrąca Ci zaliczek na podatki Social Security i Medicare. Być może po Twojej interwencji uda Ci się załatwić ich zwrot.
  2. Przed powrotem do kraju koniecznie upewnij się, że pracodawca posiada Twój aktualny adres zameldowania w Polsce, na który wyśle w styczniu dokument W2 (podsumowanie osiągniętych zarobków i potrąconych podatków).
  3. Na wszelki wypadek zachowaj też ostatnie payslip-y od wszystkich pracodawców oraz zanotuj sobie dokładną nazwę i adres pracodawcy.

Kiedy można ubiegać się o zwrot podatku z USA?

Rok podatkowy w USA trwa od stycznia do grudnia. O zwrot podatku z USA można ubiegać się dopiero po zakończeniu danego roku rozliczeniowego. Do końca stycznia wszyscy pracodawcy mają obowiązek rozesłać pracownikom dokumenty W2, będące podstawą ubiegania się o zwrot. W styczniu też, IRS publikuje aktualne formularze i tabele podatkowe. Rozliczenia można dokonać w dowolnej chwili w ciągu 3 lat od zakończenia roku podatkowego. Procedura zwrotu trwa 2-4 miesiące.


Jakie dokumenty będą potrzebne do odzyskania podatku z USA?
  1. Dokument W2 od każdego pracodawcy
  2. W przypadku braku W2 - ostatni payslip wraz z dokładną nazwą i adresem pracodawcy
  3. Kserokopia Social Security Card
  4. Kserokopia wizy (z paszportu)

Przydatne linki:
  1. Strona urzędu podatkowego w USA - IRS
  2. Strona urzędu Social Security
  3. Forum o podatkach zza granicy - Gazeta.pl
  4. Forum o podatkach z USA - USA.INFO.PL

Jaki zwrot podatku z USA mi przysługuje?

W przypadku USA wyliczenie kwoty przysługującego zwrotu jest dość skomplikowane. W internecie odnalazłem tylko jeden profesjonalny kalkulator on-line należący do firmy TAX Consulting (będącej liderem rozliczeń z USA w Polsce). Korzystałem z usług tej firmy dwukrotnie i polecam ich usługi.
Aby szybko oszacować należny zwrot wejdź TUTAJ i podaj potrzebne dane. Po uzyskaniu oszacowania wpisz poniżej sumę należnego zwrotu i po kliknięciu na "Oblicz prowizję wszystkich firm" zobaczysz zestawienie firm zajmujących się rozliczaniem podatków z USA (posortowanych wg wysokości prowizji za poprowadzenie Twojej sprawy).

Kwota Twojego zwrotu $
UWAGA: Prowizje w poniższym zestawieniu wyliczone są dla zwrotu w wysokości 1000 USD / 0 zł (Dziś 1USD = zł)
    1. Mag-Tax ( www.mag-tax.pl ) 
    Adres:ul. Rewolucji 1905r. nr 59, 90-216 Łódź
    tel: 042 631 13 11    E-mail: lodz@mag-tax.pl
    Prowizja:8,54% (7% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja pobierana przed wysłaniem dokumentów do urzędu podatkowego.
    Oszacowania
    zwrotu:    		Praktycznie brak kalkulatora. Wynikiem jest zawsze 100% zwrot z uwagą, że "Obliczoną przez kalkulator liczbę należy traktować wyłącznie szacunkowo." Poprawne oszacowanie dopiero po przesłaniu dokumentów.
    Uwagi:Duża sieć "oddziałów" (ale większość z nich to osoba prywatna z telefonem komórkowym).
    Możliwoć realizacji czeków ze zwrotem podatku.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 5 - Średnia ocena: 8.6
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    2. Rotax ( www.rotax.com.pl ) 
    Adres:ul. Matejki 8/4, 91-402 Łódź
    tel: 042 678 65 20    E-mail: biuro@rotax.com.pl
    Prowizja:8,54% (7% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja pobierana przed wysłaniem dokumentów do urzędu podatkowego.
    10% rabatu za każdego poleconego klienta (rabat zwracany w połowie kwietnia).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail. Pełna prowizja podawana dopiero po przesłaniu wszystkich dokumentów i ostatecznym oszacowaniu.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    3. RT Tax ( www.rttax.com ) 
    Adres:Laisves al. 51A -317, Kaunas LT-44309 LITWA
    tel: 00370 37 320 391 (Litwa)    E-mail: info@rttax.com
    Prowizja:11% (9% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu.
    Możliwość szybszego zwrotu (1,5 m-ca przy pełnej dokumentacji W2) za dodatkową opłatą 33 USD.
    Brak W2 to dodatkowy koszt 15 USD.
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
    Uwagi:Status rozliczeń on-line.
    Firma z Litwy (w Polsce można składać dokumenty u pośredników jednak wszelkie sprawy trzeba wyjaśniać po angielsku z biurem na Litwie).
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    4. PolTax ( www.poltax.waw.pl ) ( www.podatekangielski.pl ) 
    Adres:ul. Obozowa 82a lok. 17, 01-434 Warszawa
    tel: 022 632 38 38    E-mail: biuro@poltax.waw.pl
    Prowizja:12,20% (10% + VAT) - min. 45 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu.
    Różnorodne rabaty zmniejszające nieco prowizję (zgodnie z ofertą CUF).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
    Uwagi:Status rozliczeń on-line
    Możliwość realizacji czeków ze zwrotem podatku.
    Pośrednik. Wszystkie rozliczenia przekazywane są do firmy CUF.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    5. Taxback.com ( www.taxback.com ) 
    Adres:ul. Focha 13 / 3U, 26 - 600 Radom
    tel: 048 360 1088    E-mail: polska@taxback.com
    Prowizja:12,20% (10% + VAT) - min. 75 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu.
    Brak rabatów.
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak. Oszacowanie po 1-2 dniach na e-mail (trzeba podać pełne dane jak do zgłoszenia).
    Uwagi:Status rozliczeń on-line.
    Bardzo liczne negatywne opinie na forach (zwroty trwające do kilku lat i wynoszące ułamek deklarowanej na początku wysokości).
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 7 - Średnia ocena: 2.4
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    6. Centrum Usług Finansowych ( www.cuf.com.pl ) 
    Adres:ul. Wyspiańskiego 14/2, 60-750 Poznań
    tel: 061 828 81 02    E-mail: info@cuf.com.pl
    Prowizja:14% (11,5% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu.
    Różnorodne rabaty zmniejszające nieco prowizję (m.in. za wspólne rozliczenie kilku osób lub dla posiadaczy kart EURO<26 i ISIC).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak.
    Uwagi:Duża firma rozliczająca podatki z UK i Irlandii.
    Przez CUF przechodzą zgłoszenia z UK i Irlandii kilku innych firm.
    Status rozliczeń on-line (obejmuje tylko podstawowe dane).
    Możliwość realizacji czeków ze zwrotem podatku.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    7. Jubira ( www.zwrotpodatkow.pl ) 
    Adres:ul. Sienkiewicza 25/1, 41-200 Sosnowiec
    tel: 032 294 92 63    E-mail: info@zwrotpodatkow.pl
    Prowizja:14% (11,5% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu. Różnorodne rabaty zmniejszające nieco prowizję (zgodnie z ofertą CUF).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
    Uwagi:Pośrednik. Rozliczenia przekazywane są do firmy CUF.
    Pod tym samym adresem pocztowym figuruje jeszcze serwis zwrot-podatku.pl
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    8. Jubira ( www.zwrot-podatku.pl ) 
    Adres:ul. Sienkiewicza 25/1, 41-200 Sosnowiec
    tel: 032 294 92 63    E-mail: info@zwrot-podatku.pl
    Prowizja:14% (11,5% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu. Różnorodne rabaty zmniejszające nieco prowizję (zgodnie z ofertą CUF).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
    Uwagi:Pośrednik. Rozliczenia przekazywane są do firmy CUF.
    Pod tym samym adresem pocztowym figuruje jeszcze serwis zwrotpodatkow.pl
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    9. TRAVEL EXCHANGE & EDUCATION ( www.taxmax.pl ) 
    Adres:ul. Bogucicka 2, 40-22 6 Katowice
    tel: 032 255 58 44    E-mail: podatek@taxmax.pl
    Prowizja:14% (11,5% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu. Różnorodne rabaty zmniejszające nieco prowizję (zgodnie z ofertą CUF).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Praktycznie brak. Wynikiem jest zawsze 100% zwrot. Poprawne oszacowanie można otrzymać dopiero po złożeniu dokumentów.
    Uwagi:Pośrednik. Rozliczenia przekazywane są do firmy CUF.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    10. BAR2 / ITC Podatki ( www.itcpodatki.pl ) ( www.bar2.pl ) 
    Adres:ul. Kurniki 4, 31-156 Kraków
    tel: 012 357 22 55    E-mail: info@itcpodatki.pl
    Prowizja:14% (11,5% + VAT) - min. 50 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu. Różnorodne rabaty zmniejszające nieco prowizję (zgodnie z ofertą CUF).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
    Uwagi:Pośrednik. Rozliczenia przekazywane są do firmy CUF.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    11. EuroTax ( www.euro-tax.pl ) 
    Adres:ul. Ruska 43/44, 50-079 Wrocław
    tel: 071 799 06 00    E-mail: bok@euro-tax.pl
    Prowizja:18,30% (15% + VAT) - min. 55 USD + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu.
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
    Uwagi:Największa firma rozliczająca podatki z UK i Irlandii. Imponujący budżet reklamowy (bannery EuroTax można spotkać wszędzie).
    Na stonie www brak informacji o prowizjach i dopiero przy oszacowaniu klient dowiaduje się, że jest to ponad 17% zwrotu!
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 1 - Średnia ocena: 1
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    0 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    12. TAX Consulting ( www.zwrotpodatku.pl ) 
    Adres:ul. Niedziałkowskiego 24, VII pietro, pok.2, 71-024 Szczecin
    tel: 091 423 29 85    E-mail: info@zwrotpodatku.pl
    Prowizja:wg cennika -> CENNIK DLA USA
    Prowizja pobierana przed wysłaniem dokumentów do urzędu podatkowego.
    5% rabatu za podanie kodu rabatowego (USA i UK z pełną dokumentacją).
    Oszacowania
    zwrotu:    		Jedyny w internecie pełny kalkulator podatkowy on-line dla USA.
    Uwagi:Bardzo rozbudowany status rozliczeń on-line.
    Dobre opinie na forach.
    Jasny cennik nie zależny od wahań kursów walutowych.
    Możliwość realizacji czeków ze zwrotem podatku.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 24 - Średnia ocena: 9.8
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    167 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł

    13. Bavaria Consulting ( www.bavaria24.pl ) 
    Adres:ul. P.O.W. 22 A, 87-800 Włocławek
    tel: 0 801 500 900    E-mail: info@bavaria24.pl
    Prowizja:11% (9% + VAT) - min. 150 PLN + VAT
    Prowizja potrącana z uzyskanego zwrotu.
    Rabat 10% dla posiadaczy kart EURO<26 i ISIC oraz rabat za wspólne rozliczenie kilku osób.
    Oszacowania
    zwrotu:    		Brak kalkulatora. Oszacowanie po kilku dniach na e-mail.
    Uwagi:Status rozliczeń on-line.
    Wasze opinie (zwrot podatku z USA): Ilość ocen: 0 - Średnia ocena: 0
    (skala 1-10)

    Prowizja od zwrotu
    1000 USD (0 zł)
    wynosi:
    183 zł
    wg kursu NBP:
    1 USD = zł